Convention obsèques 2026 : préparer ses funérailles

La convention obsèques est un contrat d'assurance qui permet de prévoir et de financer ses funérailles de son vivant. En France, le coût moyen des obsèques atteint 4 500 à 6 000 € en 2026 selon la Chambre syndicale de l'art funéraire, un montant en hausse régulière (+3 % par an en moyenne). Souscrire une convention obsèques permet de soulager ses proches de cette charge financière et organisationnelle, tout en maîtrisant les prestations souhaitées. Voici tout ce qu'il faut savoir pour choisir le bon contrat.

Les deux types de conventions obsèques

Il existe deux grandes catégories de contrats, encadrées par le Code des assurances (articles L. 2223-33-1 et suivants du CGCT) :

La convention en capital : à votre décès, un capital est versé au bénéficiaire désigné (un proche ou un opérateur funéraire). Ce dernier dispose librement de la somme pour organiser les funérailles. Cette formule offre une grande souplesse mais ne garantit pas que vos volontés seront respectées dans le détail.

La convention en prestations : vous définissez de votre vivant l'ensemble des prestations funéraires (type de cérémonie, cercueil, lieu d'inhumation ou crémation, fleurs, faire-part, etc.) avec un opérateur funéraire partenaire. Le capital est versé directement à cet opérateur, qui s'engage à fournir les prestations prévues. Cette formule fige les prix au jour de la souscription, ce qui protège contre l'inflation.

| Critère | Convention en capital | Convention en prestations |

|---|---|---|

| Liberté d'organisation | Totale (le bénéficiaire décide) | Limitée (prestations prédéfinies) |

| Respect des volontés | Non garanti | Garanti contractuellement |

| Protection contre l'inflation | Non | Oui (prix figés) |

| Changement d'opérateur | Possible | Difficile (avenant nécessaire) |

| Capital moyen souscrit | 3 000 à 5 000 € | 4 000 à 8 000 € |

La loi du 19 décembre 2008 (dite loi Sueur) encadre strictement les conventions en prestations : l'opérateur funéraire doit fournir un devis détaillé, et le souscripteur peut résilier à tout moment après la première année (article L. 2223-34-1 du CGCT).

Coût et modalités de financement en 2026

Le capital garanti varie généralement entre 3 000 € et 8 000 €, selon le niveau de prestations choisi et la région (les obsèques coûtent plus cher en Île-de-France que dans les zones rurales).

Deux modes de financement sont proposés :

Cotisations périodiques : entre 15 et 50 €/mois pendant une durée de 10 à 20 ans. Ce mode est adapté aux souscripteurs de moins de 65 ans qui souhaitent lisser l'effort financier. Attention : le total des cotisations versées peut dépasser le capital garanti si la durée est longue ou si la souscription intervient tardivement.

Versement unique (prime unique) : un paiement en une seule fois, généralement compris entre 3 000 et 7 000 €. Ce mode est plus économique au global car il évite les frais de fractionnement et les surprimes liées à l'âge.

Point important : la garantie est acquise dès la première cotisation. En cas de décès avant la fin du paiement des cotisations, le capital intégral est versé à l'opérateur ou au bénéficiaire. C'est un avantage majeur par rapport à une simple épargne.

Les frais à surveiller lors de la souscription incluent les frais d'entrée (0 à 5 % du capital), les frais de gestion annuels (0,5 à 1 %) et la revalorisation du capital (taux technique souvent compris entre 0 et 1 % par an).

Avantages fiscaux et successoraux

La convention obsèques présente plusieurs avantages patrimoniaux :

Hors succession : le capital versé au titre d'une convention obsèques n'entre pas dans l'actif successoral. Il est versé directement à l'opérateur funéraire ou au bénéficiaire désigné, sans passer par le notaire ni supporter de droits de succession (dans la limite des primes manifestement non exagérées).

Exonération fiscale : les prestations funéraires sont déductibles de l'actif successoral à hauteur de 1 500 € forfaitaires (article 775 du CGI), même en l'absence de convention obsèques. Cette déduction s'applique automatiquement.

Pas d'imposition sur le capital : le capital décès versé au titre d'un contrat obsèques n'est pas soumis au prélèvement de l'article 990 I du CGI (contrairement à l'assurance-vie classique), à condition que le contrat soit exclusivement dédié au financement des obsèques.

Ces avantages font de la convention obsèques un outil complémentaire dans une stratégie de prévoyance globale, aux côtés de l'assurance décès et de la prévoyance retraite.

Comment bien choisir sa convention obsèques ?

Plusieurs critères doivent guider votre choix :

• Capital suffisant : vérifiez que le montant couvre le coût réel des obsèques dans votre région. Un capital trop faible obligera vos proches à compléter.
• Revalorisation : privilégiez les contrats dont le capital est revalorisé chaque année pour suivre l'inflation des prix funéraires.
• Transparence des frais : comparez les frais d'entrée, de gestion et de sortie de plusieurs contrats.
• Clause de transférabilité : vérifiez que vous pouvez changer d'opérateur funéraire sans perte de capital.
• Droit de rétractation : la loi vous accorde un délai de 30 jours pour renoncer au contrat après la souscription (article L. 132-5-1 du Code des assurances).

Pour une vision complète de votre stratégie de prévoyance, consultez notre rubrique [retraite et prévoyance](/blog/categorie/retraite-prevoyance).

FAQ

Peut-on résilier une convention obsèques en cours de contrat ?

Oui. Après la première année, vous pouvez résilier à tout moment par lettre recommandée. Vous récupérez alors la valeur de rachat du contrat (capital constitué diminué des frais). Pendant les 30 premiers jours suivant la souscription, le droit de rétractation permet un remboursement intégral des sommes versées, sans pénalité.

Que se passe-t-il si l'opérateur funéraire fait faillite ?

Le capital est protégé car il est détenu par l'assureur (compagnie d'assurance ou mutuelle), pas par l'opérateur funéraire. En cas de faillite de l'opérateur, vous pouvez désigner un nouvel opérateur par avenant au contrat. Le Fonds de garantie des assurances de personnes (FGAP) protège les assurés jusqu'à 70 000 € en cas de défaillance de l'assureur lui-même.

À quel âge faut-il souscrire une convention obsèques ?

Il est recommandé de souscrire entre 50 et 65 ans. Avant 50 ans, le besoin est rarement prioritaire. Après 65 ans, les cotisations augmentent significativement en raison du risque actuariel, et certains assureurs refusent la souscription au-delà de 80-85 ans. Une souscription précoce permet de bénéficier de cotisations plus faibles et d'un capital revalorisé plus longtemps.

Pour [organiser votre prévoyance complète](/conseil-patrimonial), un conseiller peut vous accompagner dans le choix du contrat adapté à votre situation.