PEL et CEL en 2026 : taux, plafond et sont-ils encore intéressants ?

Le Plan d'Epargne Logement (PEL) et le Compte Epargne Logement (CEL) restent des produits d'épargne réglementée bien connus des Français, mais leur attractivité a considérablement évolué ces dernières années. En 2026, avec un PEL rémunéré à 1,75 % brut et un Livret A à 2,50 % net d'impôt, la question se pose légitimement : faut-il encore ouvrir un PEL ou un CEL ? La réponse dépend de votre génération de plan, de votre projet immobilier et de votre stratégie patrimoniale globale.

Taux et plafonds du PEL et du CEL en 2026

Les conditions du PEL et du CEL sont fixées par arrêté ministériel et dépendent de la date d'ouverture du plan.

PEL ouvert à partir du 1er janvier 2024 :

• Taux de rémunération : 1,75 % brut
• Rendement net après PFU (30 %) : 1,225 %
• Plafond des versements : 61 200 euros (hors intérêts capitalisés)
• Versement minimum annuel : 540 euros
• Durée minimale : 4 ans, durée maximale : 10 ans (puis le plan continue de produire des intérêts pendant 5 ans sans versement)

CEL en 2026 :

• Taux de rémunération : 1,50 % brut (les deux tiers du taux du Livret A arrondi au quart de point le plus proche)
• Rendement net après PFU : 1,05 %
• Plafond : 15 300 euros (hors intérêts)
• Disponibilité : les fonds restent accessibles à tout moment

Anciens PEL encore en vigueur : les plans ouverts avant 2023 conservent leur taux d'origine. Les PEL d'avant 2011 offrent entre 2,50 % et 4,20 % brut et bénéficient de la prime d'État (jusqu'à 1 525 euros). Les PEL ouverts entre 2016 et 2022 affichent des taux de 1,00 % à 2,00 %.

PEL contre Livret A et assurance-vie : le comparatif 2026

Le Livret A, avec un taux de 2,50 % net d'impôt et de prélèvements sociaux au 1er février 2025, surpasse nettement le PEL 2026 dont le rendement net tombe à 1,225 % après fiscalité. Le LDDS (même taux que le Livret A) offre également un meilleur rendement avec une disponibilité totale.

L'assurance-vie en fonds euros, avec des rendements de 2,50 % à 3,50 % nets de frais de gestion en 2025, constitue une alternative plus performante, surtout après 8 ans grâce à l'abattement fiscal de 4 600 euros (9 200 euros pour un couple). Consultez notre [comparatif des meilleures assurances-vie 2026](/blog/patrimoine-epargne/meilleure-assurance-vie-2026-fonds-euros-uc) pour approfondir.

En résumé : sur le seul critère du rendement, le PEL 2026 perd face au Livret A, au LDDS et aux meilleurs fonds euros. Son intérêt réside uniquement dans le droit au prêt épargne logement.

Faut-il garder un ancien PEL ou le clôturer ?

C'est la question la plus fréquente, et la réponse dépend de la génération de votre PEL :

• PEL ouvert avant 2011 (taux de 2,50 % à 4,20 %) : gardez-le absolument. Ces plans offrent un rendement supérieur à la plupart des placements sans risque disponibles aujourd'hui. De plus, les PEL de plus de 12 ans sont soumis au PFU de 30 % sur les intérêts mais conservent un taux brut imbattable.
• PEL ouvert entre 2011 et 2015 (taux de 2,00 % à 2,50 %) : ils restent compétitifs face au Livret A après impôt si votre taux marginal d'imposition est faible (0 % ou 11 %). Si vous êtes imposé à 30 % ou plus, le Livret A est plus intéressant.
• PEL ouvert entre 2016 et 2022 (taux de 1,00 %) : le rendement net de 0,70 % est très faible. La clôture peut se justifier pour redéployer l'épargne vers un Livret A ou une assurance-vie, sauf si vous avez un projet immobilier à court terme nécessitant le prêt PEL.
• PEL ouvert en 2023-2026 (taux de 1,75 à 2,00 %) : l'intérêt principal est le droit au prêt épargne logement à un taux plafonné.

Un [conseiller en gestion de patrimoine](/experts?profession=conseiller-gestion-patrimoine) peut analyser votre situation pour déterminer si la clôture est pertinente au regard de votre fiscalité et de vos projets.

Le prêt épargne logement : seul véritable atout du PEL en 2026

Le droit au prêt est la raison d'être du PEL. Après 4 ans de détention, le titulaire peut obtenir un prêt immobilier à un taux réglementé. Pour les PEL ouverts en 2024-2026, le taux du prêt est de 2,95 % (taux de rémunération + 1,20 point). Ce taux est à comparer aux taux de marché : en avril 2026, les taux immobiliers se situent autour de 3,10 % à 3,40 % sur 20 ans.

Le montant maximum empruntable via le prêt PEL est de 92 000 euros sur une durée de 2 à 15 ans. Ce montant est calculé en fonction des intérêts acquis pendant la phase d'épargne. Le prêt PEL peut compléter un prêt bancaire classique pour un achat immobilier.

FAQ

Le PEL est-il soumis à l'impôt sur le revenu ?

Oui, pour tous les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2018. Les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % (12,8 % d'IR + 17,2 % de prélèvements sociaux), ou sur option au barème progressif de l'IR. Les PEL ouverts avant 2018 bénéficient d'une exonération d'IR pendant les 12 premières années, mais restent soumis aux prélèvements sociaux de 17,2 %.

Peut-on détenir plusieurs PEL en même temps ?

Non. La réglementation limite à un seul PEL par personne (article R. 315-24 du Code de la construction et de l'habitation). Il est en revanche possible de cumuler un PEL et un CEL dans le même établissement bancaire. Les droits à prêt du PEL et du CEL peuvent être combinés pour atteindre un montant d'emprunt plus élevé (jusqu'à 92 000 euros au total).

Que se passe-t-il si je retire de l'argent de mon PEL avant 4 ans ?

Tout retrait, même partiel, entraîne la clôture définitive du PEL (contrairement au CEL qui autorise les retraits). Si la clôture intervient avant 2 ans, le taux de rémunération est recalculé au taux du CEL en vigueur. Entre 2 et 4 ans, le taux contractuel est maintenu mais le droit au prêt épargne logement est perdu. Après 4 ans, la clôture ne pénalise ni le taux ni le droit au prêt.